שלוש האפשרויות העיקריות
- משיכה של הכספים — כספים זמינים עכשיו, אך ניצול הפטור עשוי לצמצם את הפטור העתידי על הקצבה
- רצף זכויות (רצף פיצויים) — השארת הכספים לטובת המשך צבירה אצל המעסיק הבא
- רצף קצבה — ייעוד הכספים לקצבה חודשית בעתיד במקום משיכה הונית
למה זה משפיע על הקצבה
החוק מקשר בין פטורים שנוצלו במענקי פרישה לבין הפטור שיינתן על הקצבה החודשית. מי שמשך מענק בפטור עשוי לגלות בשלב הקצבה שהפטור שלו קטן. לכן משיכה שנראית כדאית עכשיו יכולה להיות יקרה לאורך שנים.
מה בודקים לפני ההחלטה
- האם יש צורך תזרימי אמיתי בכספים בטווח הקרוב
- כמה שנים נותרו עד תחילת הקצבה
- מה גובה הקצבה הצפויה ומה היקף הפטור הפוטנציאלי
- האם פריסת המענק על פני שנים מפחיתה את חבות המס
לוח זמנים
לחלק מהבחירות יש מועדים קבועים בסמוך לסיום העסקה. עיכוב בהחלטה עלול לצמצם את החלופות, ולכן מומלץ לבצע את הבדיקה סמוך לפרישה ולא אחרי שהכספים נמשכו.
שאלות נפוצות
- האם יש מס על מענק פרישה?
- מענק פרישה עשוי להיות פטור ממס עד תקרה מסוימת ובתנאים שנקבעו, והיתרה חייבת במס. ניצול הפטור במענק עשוי להשפיע על הפטור העתידי בקצבה.
- מה זה רצף זכויות?
- אפשרות להשאיר את כספי הפיצויים לטובת המשך צבירה במקום למשוך אותם, ובכך לשמור על זכויות והטבות עתידיות.
- מה זה פריסת מענק?
- פיזור המענק החייב במס על פני מספר שנות מס, מה שעשוי להקטין את שיעור המס האפקטיבי בהתאם להכנסות בכל שנה.
- כמה זמן יש לי להחליט?
- לחלק מהבחירות יש מועדים בסמוך לסיום העסקה, ולכן כדאי לבדוק את החלופות מוקדם ולא לדחות את ההחלטה.
מדריכים נוספים
התוכן במדריך זה הוא מידע כללי בלבד, אינו מהווה ייעוץ פנסיוני, מיסויי או השקעות ואינו תחליף לבדיקה פרטנית מול בעל רישיון. סכומי תקרות ושיעורי פטור מתעדכנים מעת לעת — יש לבדוק את הנתונים העדכניים במועד ההחלטה.